Код ЄДРПОУ: 22775471
| 1 | Найменування аудиторської фірми (П. І. Б. аудитора - фізичної особи - підприємця) | ТОВ "Аудиторська фiрма "Галичина-Аудитсервiс" |
| 2 | Ідентифікаційний код юридичної особи (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи) | 22599983 |
| 3 | Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора | 46001 м.Тернопiль,вулЗамкова, буд 5/37 |
| 4 | Номер реєстрації аудиторської фірми (аудитора) в Реєстрі аудиторів та суб'єктів аудиторської діяльності | 0804 |
| 5 | Дата і номер рішення про проходження перевірки системи контролю якості аудиторських послуг (за наявності) | | 26.01.1989 |
| 6 | Звітний період, за який проведено аудит фінансової звітності | 01.01.2018 - 31.12.2018 |
| 7 | Думка аудитора | із застереженням |
| 8 | Пояснювальний параграф (за наявності) | На нашу думку, iнформацiя Звiт про корпоративне управлiння складена у усiх суттєвих аспектах, вiдповiдно до вимог пунктiв 5-9 частини 3 статтi 40-1 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" та пiдпунктiв 5-9 пункту 4 роздiлу VII додатка 38 до "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв" i узгоджується з iнформацiєю, що мiститься у внутрiшнiх корпоративних та статутних документах за звiтний перiод, що закiнчився 31.12.2018 р. Iнша iнформацiя Звiту про корпоративне управлiння Ми вважаємо, що iнша iнформацiя, розкриття якої вимагається пунктами 1-4 частини 3 статтi 40-1 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" повнiстю розкрита у Звiтi про корпоративне управлiння у вiдповiдностi до вимог статтi 40-1 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" та вiдповiдає дiйсному стану корпоративного управлiння в ПрАТ "Кам'янець-Подiльська телерадiокомпанiя". Партнером завдання з аудиту, результатом якого є цей звiт незалежного аудитора, є аудитор Щирба Маркiян Теодорович. Директор ТОВ АФ "Галичина-аудитсервiс" М.Т. Щирба Сертифiкат аудитора № 001221 вiд 28.04.1994 р. |
| 9 | Номер та дата договору на проведення аудиту | 3/19-Хм | 26.12.2018 |
| 10 | Дата початку та дата закінчення аудиту | 08.04.2019 - 12.04.2019 |
| 11 | Дата аудиторського звіту | 12.04.2019 |
| 12 | Розмір винагороди за проведення річного аудиту, грн | 9000 |
| 13 | Текст аудиторського звіту | |
| ЗВIТ ПРО КОРПОРАТИВНЕ УПРАВЛIННЯ ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА " КАМ'ЯНЕЦЬ-ПОДIЛЬСЬКА ТЕЛЕРАДIОКОМПАНIЯ " код за ЄДРПОУ 22775471, мiсцезнаходження: вул. Драгоманова, 9, м. Кам'янець-Подiльський 1.Iнформацiя про Кодекс корпоративного управлiння ПрАТ "Кам'янець-Подiльська телерадiокомпанiя" (далi - Товариство) в своїй фiнансово-господарськiй дiяльностi не керується власним Кодексом корпоративного управлiння. Вiдповiдно до вимог чинного законодавства України, Товариство не зобов'язане мати власний Кодекс корпоративного управлiння. Ст.33 Закону України "Про акцiонернi товариства" питання затвердження принципiв (кодексу) корпоративного управлiння Товариства вiднесено до виключної компетенцiї загальних зборiв акцiонерiв. Загальними зборами акцiонерiв Товариства Кодекс корпоративного управлiння не затверджувався. У зв'язку з цим, посилання на власний Кодекс корпоративного управлiння, яким керується емiтент, не наводиться. 2.Iнформацiя щодо вiдхилень вiд положень Кодексу корпоративного управлiння Iнформацiя щодо вiдхилень вiд положень Кодексу корпоративного управлiння не наводиться, оскiльки Товариство не має власного Кодексу корпоративного управлiння та не користується кодексами корпоративного управлiння iнших пiдприємств, установ, органiзацiй. 3.Iнформацiя про проведенi загальнi збори акцiонерiв та прийнятих на зборах рiшень 06 квiтня 2018 року були проведенi рiчнi загальнi збори акцiонерiв (далi Загальнi збори). Кворум Загальних зборiв склав 62,4999%. На Загальних зборах, розглядалися питання, за якими були прийняттi рiшення: 1.Обрання робочих органiв та затвердження регламенту зборiв. Обрано головою зборiв Лопатинського Олександра Вiкторовича, секретарем зборiв Шклярука Григорiя Iвановича. Обрано лiчильну комiсiю у складi одної людини- Гаврилюка Тараса Iвановича. Затверджено регламент зборiв. 2:Розглянуто та затверджено звiт Директора про результати фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за 2017 рiк. 3.Розглянуто та затверджено звiт Наглядової ради за 2017 рiк . 4.Розглянуто та затверджено звiт та висновки Ревiзора Товариства за 2017 . 5.Заслухано та затверджено звiт та баланс за 2017 рiк головного бухгалтера Товариства. 6.Заслухано iнформацiю i затверджено порядку розподiлу прибутку Товариства за 2017 рiк. 7. Про обрання членiв Наглядової ради. Прийняте рiшення: обрати членами Наглядової ради вiд ПАТ "Подiльський цемент" Дарчука Семена Iвановича, вiд ТзОВ "Iмпульс" Лопатинського Олександра Вiкторовича, вiд ТзОВ "Свiтязь" Борейко Олександра Вiкторовича. Iншi загальнi збори акцiонерiв протягом 2018 року не скликалися та не проводилися. 4.Iнформацiя про персональний склад Наглядової ради i виконавчий орган Товариства, проведенi їх засiдання та прийнятi на них рiшення Наглядова рада Товариства, вiдповiдно до чинної редакцiї Статуту Товариства, є органом, що здiйснює захист прав акцiонерiв Товариства, i в межах компетенцiї, визначеної Статутом та чинним законодавством України, контролює та регулює дiяльнiсть виконавчого органу. Наглядова рада обирається загальними зборами у кiлькостi 3 членiв строком на 3 роки. До складу Наглядової ради входять Голова Наглядової ради та два члени наглядової ради. Обрання членiв Наглядової ради Товариства здiйснюється шляхом кумулятивного голосування. Голова Наглядової ради Товариства обирається членами Наглядової ради з їх числа простою бiльшiстю голосiв вiд кiлькiсного складу Наглядової ради. Наглядова рада має право в будь-який час переобрати голову Наглядової ради. Станом на дату складання цього Звiту до складу Наглядової ради входять: Голова Наглядової ради Дарчук Семен Iванович, обраний членами Наглядової ради на засiданнi Наглядової ради 06.04.2018р. (Протокол засiдання Наглядової ради № 3 вiд 06.04.2018 р.) термiном на 3 роки. Член Наглядової ради Борейко Олександр Вiкторович, обраний членом Наглядової ради Загальними зборами акiонерiв 06.04.2019 р. (Протокол загальних зборiв акцiонерiв вiд 06.04.2016 р.) термiном на 3 роки. Член Наглядової ради Лопатинський Олександр Вiкторович , обраний членом Наглядової ради Загальними зборами акiонерiв 06.04.2018 р. (Протокол загальних зборiв акцiонерiв вiд 06.04.2018 р.) термiном на 3 роки. Комiтетiв Наглядової ради не створено. Протягом 2018 року вiдбулося 4 засiдання Наглядової ради: Дата засiдання Кворум Загальний опис прийнятих рiшень 10.01.2018 р. 3 1. Обрання зовнiшнього аудитора Товариства для проведення незалежної аудиторської перевiрки фiнансової звiтностi ПрАТ "К-П ТРК " за 2017 рiк. 2. Про скликання чергових загальних зборiв , затвердження порядку денного зборiв, затвердження форми б'юлетеню для голосування, призначення реєстратора зборiв, лiчильної комiсiї 06.04.2018.р. 3 1. Про вибори Голови Наглядової ради. 15.05.2018 р. 3 1. Про узгодження дiй по вiдновленню трансляцiї програм К-П ТРК на 37-у ДХВ-каналi.. 2..Про участь у програмi переходу на мовлення у цифровому форматi, отримання цифрової лiцензiї 4.Про отримання дозволу на експлуатацiю телепередавача. 18.12.2018.р. 3 1.Про результати роботи ПрАТ "К-П ТРК" у 2018 роцi 2. Обрання зовнiшнього аудитора Товариства для проведення незалежної аудиторської перевiрки фiнансової звiтностi ПрАТ "К-П ТРК " за 2018 рiк. Виконавчим органом товариства є Директор Товариства (далi - Директор), який здiйснює керiвництво поточною дiяльнiстю Товариства. Директор є вищою посадовою особою Товариства. Директор обирається загальними зборами акцiонерiв на визначений нею строк. Директором може бути будь-яка фiзична особа, яка має повну дiєздатнiсть i не є членом Наглядової ради чи Ревiзiйної комiсiї. Станом на дату складання цього Звiту до Виконавчого органу Товариства входить: " Директор Подолян Анатолiй Iванович, обраний на посаду 29.04.2016 року . (Протокол загальних зборiв № 1 вiд 29.04.2016р.) термiном на 5 рокiв. 5. Опис основних характеристик систем внутрiшнього контролю i управлiння ризиками в Товариствi Спецiального документу, яким би описувалися характеристики систем внутрiшнього контролю та управлiння ризиками в Товариствi не створено та не затверджено. Проте при здiйсненнi внутрiшнього контролю використовуються рiзнi методи, вони включають в себе такi елементи, як: " бухгалтерський фiнансовий облiк (iнвентаризацiя i документацiя, рахунки i подвiйний запис); " бухгалтерський управлiнський облiк (розподiл обов'язкiв, нормування витрат); " аудит, контроль, ревiзiя (перевiрка документiв, перевiрка вiрностi арифметичних розрахункiв, перевiрка дотримання правил облiку окремих господарських операцiй, iнвентаризацiя, усне опитування персоналу, пiдтвердження i простежування). Всi перерахованi вище методи становлять єдину систему i використовуються в цiлях управлiння Товариством. Метою управлiння ризиками є їхня мiнiмiзацiя або мiнiмiзацiя їхнiх наслiдкiв. Наражання на фiнансовi ризики виникає в процесi звичайної дiяльностi Товариства. Основнi фiнансовi iнструменти Товариства, якi несуть в собi фiнансовi ризики, включають грошовi кошти, дебiторську заборгованiсть, кредиторську заборгованiсть, та пiддаються наступним фiнансовим ризикам: " ринковий ризик - змiни на ринку можуть iстотно вплинути на активи/зобов'язання. Ринковий ризик складається з ризику процентної ставки i цiнового ризику; " ризик втрати лiквiдностi - Товариство може не виконати своїх зобов'язань з причини недостатностi (дефiциту) обiгових коштiв; тож за певних несприятливих обставин, може бути змушене продати свої активи за бiльш низькою цiною, нiж їхня справедлива вартiсть, з метою погашення зобов'язань; " кредитний ризик - Товариство може зазнати збиткiв у разi невиконання фiнансових зобов'язань контрагентами (дебiторами). Сттєвий вплив на дiяльнiсть Товариства можуть мати такi зовнiшнi ризики, як: " нестабiльнiсть, суперечливiсть законодавства; " непередбаченi дiї державних органiв; " нестабiльнiсть економiчної (фiнансової, податкової, зовнiшньоекономiчної i iн.) полiтики; " непередбачена змiна кон'юнктури внутрiшнього i зовнiшнього ринку; " непередбаченi дiї конкурентiв. Служби з внутрiшнього контролю та управлiння ризиками не створено. Менеджмент приймає рiшення з мiнiмiзацiї ризикiв, спираючись на власнi знання i досвiд, та застосовуючи наявнi ресурси. 6. Перелiк осiб, якi прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцiй Товариства Власники значного пакета акцiй: - Подолян Анатолiй Iванович, який володiє 30 штук простих iменних акцiй Товариства, що складає 25 % статутного капiталу; - ПАТ "Подiльський цемент", володiє 25 штук простих iменних акцiй Товариства, що складає 20,833333% статутного капiталу; - ТзОВ "Хорда ЛТД", володiє 20 штук простих iменних акцiй Товариства, що складає 16,666666% статутного капiталу; - ТДВ "Адамс", володiє 15 штук простих iменних акцiй Товариства, що складає 12,5% статутного капiталу; - ТзОВ "Iмпульс", володiє 10 штук простих iменних акцiй Товариства, що складає 8,333333% статутного капiталу; - Виконком Кам'янець-Подiльської мiської ради, володiє 10 штук простих iменних акцiй Товариства, що складає 8,333333% статутного капiталу; - ТзОВ "Свiтязь", володiє 10 штук простих iменних акцiй Товариства, що складає 8,333333% статутного капiталу. 7. Iнформацiя про обмеження прав участi та голосування акцiонерiв на загальних зборах акцiонерiв Товариства Станом на 31.12.2018 р. (вiдповiдно до даних останнього реєстру власникiв акцiй Товариства), загальна кiлькiсть голосуючих акцiй ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "КАМ'ЯНЕЦЬ-ПОДIЛЬСЬКА ТЕЛЕРАДIОКОМПАНIЯ" складає 120 штук, що становить 100% вiд загальної кiлькостi акцiй Товариства, i якi належать 7 особам., обмежень прав участi та голосування акцiонерiв не має. 8. Порядок призначення та звiльнення посадових осiб Товариства Посадовими особами Товариства, вiдповiдно до п.8.1 Статуту, є Голова та члени Наглядової ради, Директор, ревiзор Товариства. Наглядова рада, вiдповiдно до п.8.4.16 Статуту Товариства, обирається Загальними зборами у кiлькостi 3 членiв (п.8.43 Статуту) строком на 3 роки (п.8.14.1 Статуту). До складу Наглядової ради входять Голова Наглядової ради та два члени Наглядової ради. Обрання членiв Наглядової ради Товариства здiйснюється шляхом кумулятивного голосування. Голова Наглядової ради Товариства обирається членами Наглядової ради з їх числа простою бiльшiстю голосiв вiд кiлькiсного складу Наглядової ради. Наглядова рада має право в будь-який час переобрати голову Наглядової ради (п.8.45.1 Статуту). Прийняття рiшення про припинення повноважень членiв Наглядової ради належить до виключної компетенцiї Загальних збрiв акцiонерiв (п.8.14.17 Статуту Товариства). Обрання членiв Наглядової ради здiйснюється за принципом представництва у складi рали представникiв акцiонерiв. Вiдповiдно до п.8.41.6 Статуту Товариства акцiонер має право в будь який час вiдкликати свого представника з Наглядової ради, письмово повiдомивши про це Товариство. Директор, вiдповiдно до п.8.4.18 Статуту Товариства, обирається рiшенням загальними зборами на 5 рокiв. Загальнi збори приймають рiшення про припинення повноважень Директора. Повноваження Директора припиняються за рiшенням Наглядовою ради (п.8.57.4 Статуту) на пiдставах, якi встановлюються законодавством, Статутом та договором з ним. Головний бухгалтер призначається директором на необмежений термiн та звiльняється з посади згiдно iз нормами законодавства України про працю. Вiдповiдно до п.8.74 Статуту Товариства, Ревiзор обирається Загальними зборами акцiонерiв простою бiльшiстю голосiв акцiонерiв, якi зареєструвалися для участi у Загальних зборах та є власниками голосуючих з цього питання акцiй, але не бiльше як на 3 роки. Вiдповiдно до п.8.4.19 Статуту Товариства, повноваження Ревiзора припиняються за рiшенням Загальних зборiв акцiонерiв. 9. Повноваження посадових осiб Товариства Наглядова рада (п. 8.47 Статуту Товариства): Члени Наглядової ради мають право: " затвердження в межах своєї компетенцiї положень, якими регулюються питання, пов'язанi з дiяльнiстю Товариства, крiм тих. якi вiднесено до виключної компетенцiї загальних зборiв; " пiдготовка порядку денного загальних зборiв, прийняття рiшення про дату їх проведення та про включення пропозицiй до порядку денного, крiм скликання акцiонерами позачергових загальних зборiв; прийняття рiшення про проведення чергових або позачергових загальних зборiв вiдповiдно до статуту товариства та у випадках, встановлених цим Законом; " прийняття рiшення про продаж ранiше викуплених Товариства акцiй; " прийняття рiшення про розмiщення Товариства iнших цiнних паперiв, крiм акцiй; " прийняття рiшення про викуп розмiшених Товариства iнших, крiм акцiй, цiнних паперiв: " затвердження ринкової вартостi майна у випадках, передбачених чинним законодавством; " затвердження умов трудового доiх>вору. якi укладатимуться з Директором, встановлення розмiру винагороди; " прийняття рiшення про вiдсторонення Директора вiд здiйснення повноважень та обрання особи, яка тимчасово здiйснюватиме повноваження Директора; обрання реєстрацiйної комiсiї, за винятком випадкiв, встановлених чинним законодавством; " переобрання аудитора Товариства та визначення умов договору, шо укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг; визначення дати складення перелiку осiб, якi мають право на отримання дивiдендiв, порядку та строкiв виплати дивiдендiв у межах i раничного строку; вирiшення питань про участь Товариства у iнших юридичних особах, промислово-фiнансових групах та iнших об'єднаннях, про заснування iнших юридичних осiб: прийняття рiшення про вчинення значних правочинiв у випадках, якшо ринкова вартiсть майна або послуг, що с його предметом, становить вiд 10 до 25 вiдсоткiв вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi Товариства; визначення ймовiрностi визнання Товариства неплатоспроможним внаслiдок прийняття ним на себе зобов'язань або їх виконання, у тому числi внаслiдок виплати дивiдендiв або викупу акцiй; прийняття рiшення про обрання оцiнювача майна Товариства та затвердження умов договору, шо укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг; прийняття рiшення про обрання (замiну) зберiгача ; обрання половини складу Редакцiйної ради; затвердження редакцiйного статуту; вирiшення iнших питань, що належать до виключної компетенцiї наглядової ради згiдно iз законом. Питання, що належать до виключної компетенцiї наглядової ради товариства, не можуть вирiшуватися iншими органами товариства, крiм загальних зборiв. Голова Наглядової ради: органiзовує її роботу, скликає засiдання наглядової ради та головує на них, вiдкриває загальнi збори, органiзовує обрання секретаря загальних зборiв, здiйснює iншi повноваження, передбаченi статутом та положенням про наглядову раду'. готує доповiдь та звiтує перед загальними зборами акцiонерiв про дiяльнiсть Наглядової ради, загальний стан Товариства та вжитi нею заходи, спрямованi на досягнення мети Товариства; пiдписує вiд iменi Товариства трудовi договори (контракти) з ДиректоромТовариства. У разi неможливостi виконання головою наглядової ради своїх повноважень його жшюваження здiйснює один iз членiв наглядової ради за її рiшенням, якщо iнше не передбачено статутом або положенням про наглядову раду Товариства. Виконавчий орган Товариства, Директор (п.8.1.3. Статуту): До компетенцiї Директора Товариства належить вирiшення всiх питань, пов'язаних з керiвництвом гюточною дiяльнiстю Товариства, крiм питань, iдо належать до виключної компетенцiї загальних зборiв та наглядової ради. Директор Товариства пiдзвiтний загальним зборам i наглядовiй ралi, органiзовує виконанiм їх рiшень. Директор Товариства дiє вiд iменi Товариства у межах, встановлених статутом Товариства i законом. Директором АТ може бути будь-яка фiзична особа, яка має повну дiєздатнiсть i не є членом наглядової ради чи ревiзiйної комiсiї. Права та обов'язки Директора Товариства визначаються чинним законодавством, статутом Товариства, а також трудовим договором, що укладається з ним. Вiд iменi Товариства трудовий договiр з Директором Товариства пiдписує голова наглядової ради чи особа, уповноважена на те наглядовою радою. Директор Товариства на вимогу органiв та посадових осiб Товариства зобов'язаний надати можливiсть ознайомитися з iнформацiєю про дiяльнiсть Товариства в межах, встановлених законом, статутом та внутрiшнiми положеннями Товариства. Директор Товариства обирається загальними зборами Товариства строком на 5 (п'ять) рокiв. Директор Товариства мас право без довiреностi дiяти вiд iменi Товариства, в тому числi представлять iнтереси Товариства. вчиняти правочнни вiд iменi Товариства видавати накази та давати розпорядження, обов'язковi для виконання всiма працiвниками Товариства. У разi тимчасової неможливостi виконання Директором Товариства своїх повноважень (хвороба, вiдпустка, iншi поважнi пiдстави неможливостi тимчасово виконувати свої повноваження) за рiшенням Наглядової ради його повноваження тимчасово передаються особi, яка замiшує тимчасово вiдсутнього представника. Порядок замiщення тимчасово вiдсутнього працiвника визначається чинним трудовим законодавством та статутом Товариства. У разi вiдсторонення Директора або особи, яка виконує його повноваження, вiд iдiйснсння повноважень наглядова рада зобов'язана протягом 10 днiв з дати ухвалення вiдповiдного рiшення оголосити про скликання загальних зборiв Товариства, до порядку денного яких повинно бути включено питання про переобрання Директора. Головний бухгалтер призначається директором Товариства по строковому договору та звiльняється їм же згiдно iз нормами Законодавства України .У своїй роботi керується вiдповiдними нормами, законами, положеннями з бухгалтерського облiку та звiтностi. Вiдповiдно до п.8.74 Статуту Товариства, Ревiзор обирається Загальними зборами акцiонерiв простою бiльшiстю голосiв акцiонерiв, якi зареєструвалися для участi у Загальних зборах та є власниками голосуючих з цього питання акцiй, але не бiльше як на 3 роки. Вiдповiдно до п.8.4.19 Статуту Товариства, повноваження Ревiзора припиняються за рiшенням Загальних зборiв акцiонерiв. Ревiзор має право (п. 8.76 Статуту Товариства): вимагати скликання позачергових Загальних зборiв; вносити пропозицiї до порядку денного Загальних зборiв; бути присутнiм на Загальних зборах та брати участь в обговореннi питань порядку денного з правом дорадчого голосу. Вiд емiтента: Директор ПрАТ "Камянець-Подiльська телерадiокомпанiя" ___________Подолян А.I. МП У вiдповiдностi до ч.3 ст.40-1 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" вiд 23.02.2006 р. № 3480-IV (в редакцiї станом на 01.01.2019 р.) в межах проведення аудиту фiнансової звiтностi ПАТ "Катiон" за 2018 рiк за договором Про проведення аудиту (аудиторської перевiрки) №1/19-Хм вiд "27" грудня 2018 р. аудиторською фiрмою - ТОВ "Галичина-Аудитсервiс" перевiрено iнформацiю, зазначену у пунктах 1-4 та висловлено думку щодо iнформацiї, зазначеної у пунктах 5-9 цього Звiту про корпоративне управлiння в роздiлi "Iнформацiя, що не є фiнансовою звiтнiстю та звiтом аудитора щодо неї" Звiту незалежного аудитора. Вiд аудитора: Директор ТОВ "Галичина-Аудитсервiс" М.Т. Щирба МП |
||
_______________
* Заповнюється фінансовими установами, що утворені у формі акціонерних товариств.